Osakesäästötili alaikäiselle: näin avaat OST:n lapselle

Osakesäästötili alaikäiselle on mahdollinen, mutta käytännössä huoltajat avaavat ja hallinnoivat tiliä lapsen puolesta. Lapsi on tilin omistaja. Vanhemmat tai muut huoltajat eivät siis säästä omalle tililleen lapsen nimissä, vaan varat ovat lapsen omaisuutta heti lahjoituksen jälkeen.

Tämä on iso ero siihen, että sijoitat omissa nimissäsi ja päätät myöhemmin antaa rahat lapselle. Lapsen omalla OST:llä verotus ja omistajuus kulkevat lapsen mukana, ja 18-vuotispäivän jälkeen hän saa itse määräysvallan tiliin.

OST lapselle sopii parhaiten tilanteeseen, jossa haluat ostaa suoria pörssiosakkeita pitkäksi aikaa ja sijoittaa osingot uudelleen ilman välitöntä veroa. Jos tavoite on ostaa indeksirahastoja tai ETF:iä, arvo-osuustili tai rahastosäästäminen on usein parempi valinta, koska osakesäästötilille ei voi ostaa rahastoja tai ETF:iä.

Alaikäisen raha on lapsen omaisuutta, vaikka huoltaja hallinnoi sitä käytännössä. Huoltajan tehtävä on hoitaa varoja lapsen edun mukaisesti. Tämä kuulostaa itsestään selvältä, mutta sillä on käytännön seurauksia: lapsen tililtä ei voi nostaa rahaa vanhempien menoihin, eikä lapselle lahjoitettuja sijoituksia voi ottaa takaisin, jos mieli muuttuu.

Digi- ja väestötietovirasto eli DVV valvoo alaikäisen omaisuuden edunvalvontaa. Jos lapsen omaisuus ylittää 30 000 €, huoltajan pitää oma-aloitteisesti toimittaa DVV:lle luettelo lapsen omaisuudesta. Tällöin huoltajalle voi tulla myös vuositilin toimittamisen velvollisuus.

Tavalliset pörssiosakkeet ja sijoitusrahastot eivät yleensä ole sama asia kuin riskiset erikoissijoitukset, mutta huoltajan pitää silti pysyä järkevissä rajoissa. Jos et itse ymmärrä tuotetta, älä osta sitä lapselle. Tämä neuvo säästää monelta paperisodalta ja huonolta yöunelta.

Lapselle siirretty raha on lahja. Verohallinnon nykyisen ohjeen mukaan samalta lahjanantajalta voi antaa alle 7 500 € kolmen vuoden aikana ilman lahjaveroa. Raja on lahjanantajakohtainen. Molemmat vanhemmat voivat siis antaa lapselle omat verovapaat lahjansa, kunhan kumpikin pysyy oman kolmen vuoden rajansa alla.

Osakesäästötilillä osinkoja ja myyntivoittoja ei veroteta silloin, kun ne syntyvät tilin sisällä. Vero tulee vastaan vasta, kun tililtä nostetaan rahaa ulos. Nostosta verotetaan tuoton osuus pääomatulona. Pääomatulovero on 30 % 30 000 euroon asti ja 34 % sen ylittävältä osalta.

Tässä piilee OST:n vahvuus lapselle. Jos osingot jäävät tilille ja ne sijoitetaan uudelleen, vero ei katkaise korkoa korolle -ilmiötä joka vuosi. Haittapuoli on rajattu sijoitusvalikoima: osakesäästötilille voi ostaa pörssiosakkeita, mutta ei rahastoja tai ETF:iä. Jos haluat rakentaa lapselle maailmanlaajuisesti hajautetun rahastosalkun, ETF-rahastot ja rahastot kuuluvat käytännössä arvo-osuustilille tai rahastosopimukseen.

Osakesäästötili lapselle ei ole automaattisesti paras ratkaisu. Se on hyvä, jos perhe haluaa ostaa suoria osakkeita ja antaa tuottojen kasvaa tilin sisällä pitkään. Arvo-osuustili on joustavampi, koska sen kautta voi ostaa osakkeiden lisäksi ETF:iä ja usein myös rahastoja.

Jos lapselle sijoitetaan pieni summa joka kuukausi, rahasto voi olla käytännössä helpompi. Yksi 50 € kuukausisäästö laajaan indeksirahastoon on usein kulujen kannalta järkevämpi kuin 50 € osakeosto, josta maksetaan jokaisella kerralla välityspalkkio.

Jos taas isovanhempi lahjoittaa kerralla suuremman summan ja haluat ostaa esimerkiksi 8-12 laadukasta osaketta vuosiksi, OST voi toimia hyvin. Silloin kaupankäyntikuluja syntyy harvemmin ja tilin verohyöty pääsee paremmin esiin.

Alaikäisen tilin kohdalla tärkeintä ei ole pelkkä kaupankäyntipalkkio. Katso myös, miten tilin avaaminen onnistuu, näkyykö lapsen salkku huoltajan palvelussa, miten toinen huoltaja antaa suostumuksen ja mitä tapahtuu, kun lapsi täyttää 18.

Nordnet on monelle luonteva vaihtoehto, koska palvelu on rakennettu sijoittamiseen ja sen OST:llä ei ole avaus- tai säilytysmaksua. Nordnet kertoo osakekauppojen alkavan 3 eurosta. OP sopii erityisesti OP:n nykyisille asiakkaille, ja OP:lla on erillinen osakesäästötili lapselle -prosessi. Nordea kertoo, että lapsen OST avataan asiakaspalvelun kautta ja lapsen pankkiasioihin tarvitaan huoltajien lupa. Mandatum Trader voi kiinnostaa aktiivisempaa sijoittajaa laajan markkinavalikoiman vuoksi, mutta alaikäisen tilin avaamisen käytännöt ja kulut kannattaa tarkistaa suoraan palvelusta ennen päätöstä.

Osa tämän sivun linkeistä voi olla kaupallisia linkkejä. Se ei muuta suositusta: lapselle valittavan palvelun pitää sopia sijoitustapaan, kuluihin ja huoltajien arkeen.

Jos sijoitat lapselle 100 € kuukaudessa 18 vuoden ajan, omia talletuksia kertyy 21 600 €. Tuotto riippuu täysin sijoituskohteista ja markkinoista, mutta pitkä aika tekee pienestäkin summasta merkityksellisen.

Esimerkkilaskelma ennen veroja ja kuluja:

• 3 % vuosituotolla loppusumma on noin 28 600 €
• 5 % vuosituotolla loppusumma on noin 35 000 €
• 7 % vuosituotolla loppusumma on noin 43 000 €

Jos sama 100 € sijoitetaan kuukausittain laajaan indeksirahastoon, se ei onnistu osakesäästötilillä, vaan arvo-osuustilillä tai rahastosopimuksessa. Jos se sijoitetaan suoriin osakkeisiin OST:llä, kannattaa ostot tehdä riittävän harvoin, jotta välityspalkkiot eivät syö pientä kuukausisummaa. Yksi käytännöllinen tapa on kerätä rahaa tilille ja tehdä osakeosto esimerkiksi muutaman kerran vuodessa.